История курсов валют

Отчет «История курсов валют» предназначен для вывода значений курсов валют за указанный период. Он формируется на основании реквизита «Курс» справочника «Валюты».

Для формирования отчета выберите пункт «История курсов валют» меню «Отчеты» главного меню программы. На экран выдается запрос параметров вывода данного отчета:

за какой период необходимо сформировать отчет (период задается выбором даты начала периода и даты окончания периода);

· валюта, для которой необходимо вывести историю курса.

После указания необходимых параметров, для формирования отчета можно нажать кнопку «ОК» или кнопку «Сформировать». Сформированный отчет открывается в виде табличного документа, который может затем быть выведен на печать. При использовании кнопки «ОК» после формирования окно формы настройки параметров отчета закрывается. При использовании кнопки «Сформировать» окно остается открытым, что позволяет изменить параметры отчета и сформировать другой отчет. Формирование отчета (аналогично кнопке «OK») можно также выполнить нажатием клавиши Ctrl+Enter. Окно настройки параметров отчета может быть закрыто нажатием кнопки «Закрыть» или стандартным способом закрытия окна.

Просмотр отчета. Сформированный отчет будет содержать значения курса выбранной валюты на начало и на конец выбранного периода, а также значения курсов на все даты, в которые происходило изменение курса.

Порядок записей в отчете соответствует хронологическому порядку изменений курса.

Измерения

Фирма

При управленческом учете в это измерение записывается пустое значение (это является фактически признаком управленческого учета). При финансовом учете здесь проставляется значение фирмы проводимого документа. Для финансового учета значение данного измерения означает принадлежность данной партии товара конкретной фирме.

Товар

Здесь проставляется значение товара.

Склад

Здесь проставляется значение склада.

Измерения

Фирма

Товар

Здесь проставляется значение товара.

Статус

Односимвольное строковое поле. Здесь проставляется статус данной партии товара. Статус партии может быть: «К» — купленный товар, «П» — принятый на реализацию товар, «О» — отданный на реализацию товар (купленный), «Т» — отданный на реализацию товар (принятый).

Контрагент

Для партии отданных на реализацию товаров в этом измерении проставляется значение контрагента-реализатора. В других случаях здесь проставляется значение контрагента-поставщика данной партии товара.

Поставщик

Здесь проставляется значение контрагента-поставщика данной партии товара.

Поставка

Здесь проставляется значение документа поставки данной партии товара.

ПрихДокумент

Здесь проставляется значение документа, который образовал партию товара. В основном это могут быть документы видов «Приходная накладная», «Приходная реализатора», «Ввод партий товаров». Однако, в некоторых случаях партию могут образовать расходные накладные — это означает ошибку ведения учета (продали товар, у которого не было партии). Конфигурация при этом выдает предупреждение: («При проведении партий товара по ДОКУМЕНТУ №ХХХ от ХХ.ХХ.ХХ по товару ТОВАР не распределилось по партиям XX шт.». Для партий купленных товаров, если метод списания себестоимости задан «По среднему», в этом измерении проставляется пустое значение.

Измерения

Поставка

Здесь проставляется значение документа поставки данной партии товара.

СтавкаНДС

Здесь проставляется значение ставки НДС текущего взаиморасчета. Ставка НДС может принимать значения из системного перечисления «ЗначенияНДС»: «20%», «10%», «Без налога (НДС)».

Электронные весы

Электронные весы применяются для автоматизации измерения веса при различных торговых и складских операциях, а также при построении комплексов этикетирования весовых товаров. К числу наиболее часто встречающихся дополнительных устройств относится устройство печати этикетки на товар, включающей название, цену и штрих-код товара. Такие весы удобны при магазинной расфасовке весовых товаров.

Кадровик

Кадровик имеет право на использование таких документов, как приказы о приеме на работу, увольнении и кадровом перемещении. Эти документы используются уже при эксплуатации внедренной конфигурации, для первоначального ввода данных рекомендуем использовать Помощников.

Кадровые возможности

Конфигурация позволяет регистрировать прием, увольнение и перемещения сотрудников, автоматически создавать стандартные формы кадровых приказов и генерировать отчеты по кадровым данным сотрудников.

Карточка счета

В отчет «Карточка счета» включаются все проводки с данным счетом или проводки по данному счету по конкретным значениям объектов аналитического учета — наименованию материала, организации-поставщику и т.д. Кроме того, в карточке счета показываются остатки на начало и конец периода, обороты за период и остатки после каждой проводки.

Для вывода карточки счета следует выбрать пункт «Карточка счета» меню «Отчеты» главного меню программы. На экран будет выведен запрос параметров формирования карточки счета.

Настройка вывода карточки счета. В запросе настройки отчета надо указать:

за какой период необходимо сформировать отчет. Период задается выбором даты начала периода и даты окончания периода;

· по какому счету формировать отчет;

Замечание. При выборе счета, имеющего субсчета, в карточке будут приведены проводки по всем субсчетам этого счета.

· выводить ли проводки по счету по одной конкретной валюте или по всем валютам.

Если для указанного счета ведется аналитический учет, вы можете вывести карточку, отражающую проводки по данному счету только с конкретными объектами аналитического учета (субконто). Для отбора проводок в карточке по конкретным объектам аналитического Учета следует выбрать значение субконто того вида, по которому йужно получить отбор, и установить флажок «Отбирать» напротив того вида субконто, по значению которого будут отбираться проводки. Если флажок «Отбирать» для нескольких видов субконто, карточка будет содержать только проводки, отвечающие всем условиям отбора по субконто.

Фактически, при использовании карточки счета с отбором по конкретным объектам аналитического учета отчет позволяет получать карточки складского учета, карточки взаиморасчетов с контрагентами и т. д.

Карточка субконто

Если необходимо получить максимально полную картину операций по объекту аналитического учета (субконто) или группе субконто, можно вывести «Карточку субконто». Этот отчет содержит все операции с конкретным объектом аналитического учета (субконто) в хронологической последовательности с указанием реквизитов проводок, остатков по субконто после каждой операции, на начало и конец периода.

Обороты и остатки выводятся в денежном выражении, а при ведении количественного учета — также и в натуральном выражении. При ведении валютного учета по тем счетам, для которых выбран данный вид субконто, в отчет включается информация и о валюте.

Для получения карточки субконто выберите пункт «Карточка субконто» меню «Отчеты» главного меню. На экран выдается запрос параметров вывода данного отчета.

Настройка вывода карточки субконто. В запросе настройки отчета надо указать:

· вид субконто;

· значение субконто (или группа субконто) указанного вида;

· производить ли отбор субконто. Если этот флажок установлен, то проводки, включаемые в карточку, будут отбираться по указанному значению субконто;

· выводить ли обороты по счету без учета валют (при этом для валютных счетов будут отражаться итоговые данные в рублях без детализации по валютам) или с учетом валют (т.е. с указанием данных по конкретной валюте).

Вы можете вывести карточку, отражающую проводки по конкретному объекту аналитического учета (субконто). Для этого следует выбрать в списке нужный вид субконто и значение субконто этого вида, установить флажок «Отбирать».

Если флажок «Отбирать» установлен по нескольким видам субконто, карточка будет содержать только проводки, отвечающие всем условиям отбора по субконто.

Кассовая книга

Отчет «Кассовая книга» предназначен для формирования отчета по кассовым операциям. Он формируется на основании проводок по счету 50 «Касса».

Для формирования отчета выберите пункт «Кассовая книга» меню «Отчеты» главного меню программы. На экран выдается запрос периода, за который необходимо сформировать отчет.

Просмотр отчета. Сформированный отчет будет содержать остатки на начало даты по 50 счету, все проводки по 50 счету за эту дату, а также итоговые обороты и остаток на конец дня.

Для каждой включенной в отчет проводки приводятся дата, описание проводки, корреспондирующий счет, сумма проводки и наименования субконто проводки, если по счетам дебета или кредита проводки ведется аналитический учет. Порядок записей в отчете соответствует хронологическому порядку проводок в журнале проводок.

Кассовые аппараты

Кассовые аппараты - самый распространенный вид торгового оборудования, использующийся в торговле.

В отличие от другого оборудования, правила использования ККМ полностью регулируются законодательством России. Список всех прошедших сертификацию ГМЭК и допущенных к использованию ККМ содержится в Государственном Реестре ККМ. В настоящий момент в Реестре зарегистрировано около 100 моделей ККМ, однако большинство из них — автономные, т. е. не имеют возможности подключения к компьютеру и, как следствие, непригодные для работы в составе автоматизированной системы учета. Следующей важной характеристикой ККМ является режим работы ККМ в системе — онлайн, оффлайн или режим фискального регистратора, так как существуют модели ККМ, не поддерживающие некоторых режимов функционирования. При выборе необходимой модели нужно заранее оценить количество товаров в ассортименте торговой организации — внутренние справочники товаров ККМ могут быть недостаточны для большого ассортимента, однако существуют модели ККМ, позволяющие наращивать размер справочников за счет внешней памяти. Современные системы автоматизации обычно предполагают использование автоматической идентификации товаров с помощью штрих-кодов, поэтому существуют модели ККМ с выходом для подключения сканера (в режиме Wand Emulation или RS232). Некоторые ККМ имеют также выход для подключения электронных весов. Еще одна характеристика ККМ — это скорость работы и стоимость расходных материалов. Следующее важное отличие различных моделей ККМ — возможность работы ККМ от автономного источника. Эта возможность необходима организациям, осуществляющим торговлю на рынках или с машин. И, наконец, функциональность различных моделей ККМ (оплата по отделам, возврат, скидки и т.д.) — последний фактор при выборе необходимой модели ККМ.

Кассовые документы

В Комплексной конфигурации существует 2 типа приходных и расходных кассовых ордеров.

Документы «Приходный кассовый ордер (по торговым операциям)», «Расходный кассовый ордер (по торговым операциям)» предназначены для оформления поступления и выплаты наличных средств, связанных с расчетами за товары.

Документы «Приходный кассовый ордер (по неторговым операциям)», « Расходный кассовый ордер (по неторговым операциям)» используются для оформления прочих хозяйственных операций, связанных с движением наличных средств: расчеты с подотчетными лицами, сдача наличных в банк и поступление наличных из банка, различные выплаты.

Основные отличия кассовых документов по торговым и неторговым хозяйственным операциям:

Кассовые документы по неторговым операциям всегда отражаются в бухгалтерском учете, в то время как из кассовых документов по торговым операциям в бухгалтерском учете будут отражены лишь принадлежащие к финансовому учету;

2. Неторговые кассовые документы многоцелевые; торговые предназначены только для расчетов с поставщиками и покупателями за товары и услуги;

3. В управленческие и финансовые отчеты по взаиморасчетам попадают данные только торговых кассовых документов;

4. Неторговые кассовые документы всегда формируют одну проводку (по дебету или кредиту счета 50 «Касса») в соответствии с выбранным корреспондирующим счетом; торговые формируют проводки в соответствии с состоянием взаиморасчетов (например, часть поступившей оплаты от покупателя будет учтена как оплата отгруженных товаров, а часть — как аванс, причем из суммы аванса будет выделен НДС.

Все приходные и расходные кассовые ордера имеют сквозную нумерацию, раздельную по фирмам, в соответствии с требованиями «Порядка ведения кассовых операций...». Для работы с кассовыми документами предназначен журнал «Кассовые документы».

Классификатор ОКОФ

Классификатор ОКОФ содержит список групп основных средств с кодами, в которых учтены: международная отраслевая классификация всех видов экономической деятельности, международный классификатор основных продуктов, стандарты Организации Объединенных Наций по международной системе национальных счетов. Общероссийский классификатор видов экономической деятельности, продукции и услуг.

Классификатор ОКОФ введен в действие в соответствии с Государственной программой перехода Российской Федерации на принятую в международной практике систему учета и статистики и соответствует требованиям рыночной экономики.

Справочник «Классификатор ОКОФ» включает следующие реквизиты:

Код

шифр группы или вида основного средства;

Наименование

наименование группы или вида основного средства;

КЧ

контрольное число проверки шифра.

Классификатор ОКОФ поставляется заполненным и не должен редактироваться.

Книга покупок

Книга покупок строится из формы журнала «Получаемые счета-фактуры», для этого в форме предусмотрены соответствующие управляющие элементы.

Перед построением книги покупок можно указать фирму, от имени которой будет построена книга покупок, а также указать период, за который она будет строиться.

Книга продаж строится параллельно по регистру «ВзаиморасчетыПоставщиков» и документам «Полученный счет-фактура (по торговым операциям) и «Запись книги покупок».

Для счетов-фактур по торговым операциям необходимо иметь в виду следующее.

Соответствующие записи в книге покупок делаются после оприходования товаров и по мере их оплаты, поэтому ввод документов «Полученный счет-фактура (по торговым операциям)» следует выполнять на основании приходных накладных. В случае частичной оплаты оприходованных товаров, соответствующая запись в книге

покупок выводится на каждую сумму, перечисленную поставщику в порядке частичной оплаты, с указанием реквизитов счета-фактуры по полученным товарам и пометкой у каждой суммы «частичная оплата».

В книгу покупок будут включены документы «Запись книги покупок», у которых заполнены обе даты — дата оприходования товара (работы, услуги) и дата оплаты счета, и более поздняя из этих двух дат лежит в диапазоне, указанном при построении книги покупок. Записи в книге покупок упорядочиваются по более поздней дате из двух: даты оприходования товара или даты оплаты.

Следует иметь в виду, что подсчет итоговых сумм по графам книги покупок выполняется с учетом знаков сумм в графе «Всего покупок, включая НДС» и в графах раздела «В том числе»; также учитывается состояние опции «Включать в итоговые суммы» документа «Запись книги покупок». В самом общем случае, итоговые суммы по графам книги покупок могут быть не равны сумме значений по строкам книги покупок.

Книга продаж

Книга продаж строится из формы журнала «Выдаваемые счета-фактуры», для этого в форме предусмотрены соответствующие управляющие элементы.

Перед построением книги продаж можно указать фирму, от имени которой будет построена книга продаж, а также указать период, за который она будет строиться.

Книга продаж строится параллельно по регистру «ВзаиморасчетыПокупателей» и документам «Выданный счет-фактура (по неторговым операциям)» и «Запись книги продаж».

Для счетов-фактур по торговым операциям необходимо иметь Б виду следующее.

Счета-фактуры должны составляться на основании каждой расходной накладной. В случае частичной оплаты за отгруженные товары (при учетной политике «по оплате») в книге продаж выводится строка на каждую сумму, поступившую в порядке частичной оплаты, с указанием реквизитов счета-фактуры по этим отгруженным товарам и пометкой по каждой сумме «частичная оплата».

Счет-фактура должны составляться также по авансам (предоплатам), полученным в счет предстоящих поставок товаров (ввод счетов-фактур на основании документов о перечислении денег). При формировании счетов-фактур по указанным суммам денежных средств на месте наименования товаров автоматически отмечается назначение получаемых средств (см. константа «Авансовый платеж»). Выписка расходной накладной под полученную сумму аванса (предоплаты) должна сопровождаться составлением счета-фактуры (выписывается на основании этой накладной). При этом в книге продаж сначала будет выводиться сторнирующая запись на сумму ранее начисленного налога по полученному авансу с указанием реквизитов счета-фактуры, составленного при его получении, а затем сам счет-фактура, составленный при отгрузке товара.

Порядок включения документов по неторговым операциям в книгу продаж зависит от значения реквизита «Метод определения вы ручки» для выбранной фирмы.

Если учетной политикой фирмы принят метод определения выручки от реализации по отгрузке, в книгу продаж будут включены документы «Выданный счет-фактура (по неторговым операциям)» и «Запись книги продаж», даты которых попадают в выбранный период построения книги.

Если учетной политикой фирмы принят метод определения выручки от реализации по оплате, в книгу продаж включаются документы, у которых в указанный период попадает дата оплаты (а не дата самого документа). Так как, в самом общем случае, дата оплаты может быть любой, то в книгу продаж будут включены документы «Выданный счет-фактура (по неторговым операциям)» и «Запись книги продаж» с произвольной датой, но с датой оплаты, лежащей в диапазоне, указанном при построении книги продаж.

Следует также учитывать, что строки обоих типов в книге продаж (сформированные по регистру «ВзаиморасчетыПокупателей» и по документам «Выданный счет-фактура (по неторговым операциям)» и «Запись книги продаж») формируются вперемешку, в зависимости от логической последовательности совершения реальных хозяйственных операций.

Книга продаж и книга покупок

Описание построения книги продаж и книги покупок приведено в главе «Документы», см п. «Счета-фактуры, книги продаж и покупок», стр. 75.

КодОперации

Односимвольное строковое поле, в котором проставляется символьный код выполненной операции. Значения кодов операций регистра приведены ниже.

Количественный учет

В Комплексной конфигурации установлен режим ведения количественного учета только по аналитике. Это значит, что количественный учет может вестись только по счетам, для которых установлено ведение аналитического учета, и количественные итоги будут рассчитываться только по объектам аналитики.

B конфигурации установлен количественный учет по следующим счетам:

10 по виду субконто «Материалы»;

12 по виду субконто «МБП»;

40 по виду субконто «Номенклатура»;

41 по виду субконто «Номенклатура»;

45 по виду субконто «Номенклатура».

Видам субконто «Материалы», «МБП» и «Номенклатура» соответствуют одноименные справочники, имеющие реквизитом единицу измерения (см. главу «Справочники»). Поэтому, указав для объекта количественного учета единицу измерения, вы сможете делать проводки и получать отчеты по количественному учету в заданных единицах измерения.

Кроме того, в конфигурации предусмотрен количественный учет денежных документов на счете 56 (вид субконто «Денежные документы»), а также учет бланков строгой отчетности на счете 006 (вид субконто «Бланки строгой отчетности»). Поскольку в справочниках «Денежные документы» и «Бланки строгой отчетности» реквизит «Единица измерения» отсутствует, учет документов и бланков, очевидно, ведется в штуках.

Для значений количества в проводках и итогах установлено 10 знаков целой части и 3 знака дробной части.

Комплект поставки

В комплект поставки настоящей конфигурации входят драйверы:

сканера штрих-кода,

· дисплея покупателя;

· ККМ Omron2810;

· утилита формирования штрих-кода фирмы Schenk&Horn — ActiveBarcode версии 3.50

Комплектность

Каждое основное средство может учитываться как отдельный объект, входить в состав какого-либо комплекта или быть разукомплектованным в результате ликвидации или продажи основных средств из состава комплекта.

Список комплектов формируется в справочнике «Комплекты ОС», причем, в списке хранятся и разукомплектованные объекты основных средств. Состав комплекта формируется в справочнике «Состав комплектов», который является подчиненным справочнику «Комплекты ОС».

Состав комплекта может меняться, причем, при выводе основного средства из комплекта объект основного средства помечается как разукомплектованный. При формировании нового комплекта необходимо воспользоваться документом «Формирование комплекта», с помощью которого выбираются основные средства, входящие в состав комплекта. Такие основные средства помечаются как входящие в состав комплекта.

Вся история изменений комплектности хранится в соответствующих документах и в реквизите «Тип комплектности» справочника «Основные средства». При нажатии кнопки «Инвентарная карточка» можно сформировать инвентарную карточку на целый комплект. Список комплектов можно получить в соответствующем отчете.

Менеджер

Менеджер имеет право на доступ к справочникам, документам и отчетам, имеющим отношение к реализации товаров.

Налоги

· Корректировка оборота по НДС, ставка 20%;

· Корректировка оборота по НДС, ставка 10%;

· Корректировка оборота по НДС, ставка 16.67% Корректировка оборота по НДС, ставка 9.09%;

· Корректировка оборота по НДС, без НДС;

· Корректировка оборота по НДС, ставка 13.79%;

· Корректировка оборота по дорогам (продукция);

· Корректировка оборота по дорогам (товары);

· Корректировка оборотов для расчета налогов на ЖКХ.

Настройка бухгалтерии

Комплексная конфигурация реализует определенную концепцию ведения бухгалтерского учета на хозрасчетном предприятии. План счетов, набор констант, структуры справочников и документов, а также алгоритмы построения отчетов представляют собой хорошо проработанную в бухгалтерском отношении систему. Эта система отличается, с одной стороны, целостностью, а с другой — универсальностью, что позволяет использовать ее после некоторой настройки практически на любом предприятии.

Главной составляющей конфигурации является план счетов. Прежде, чем начинать работу с конфигурацией, необходимо ознакомиться с планом счетов. Состав счетов, субсчетов, возможность ведения аналитического учета, учет в количественном и валютном измерении — все это определено в плане счетов. Не рекомендуется редактировать план счетов в Конфигураторе: удалять уже имеющиеся счета или менять их свойства (например, установить или отменить признаки ведения валютного или количественного учета, ввести или удалить вид субконто и т. д.), поскольку эти счета используются в документах, отчетах и справочниках, и изменение их свойств может привести к ошибкам в работе конфигурации.

Если необходимо, в режиме запуска «1С:Предприятие» можно добавить в план счетов новые счета или субсчета к уже имеющимся счетам.

Заполнение справочников может производиться стандартными средствами системы (меню «Справочники» главного меню программы). Рекомендуем придерживаться последовательности заполнения справочников, предложенной в главе «Справочники» данного описания.

Обратите внимание, что заполняя справочники, вы определяете структуру учета — вводите классификацию номенклатуры, перечисляете возможные группы и подгруппы контрагентов, описываете состав основных средств и нематериальных активов и т.п. Введенные вами элементы справочников в дальнейшем будут служить объектами аналитического учета, поскольку практически каждый справочник соответствует виду субконто, заданному в плане счетов. И, наконец, выбирая счета затрат, виды деятельности и варианты реализации как реквизиты справочников, вы тем самым определяете элементы учетной политики на своем предприятии.

Заполнение справочников «Контрагенты» и «Номенклатура» можно выполнять в процессе работы с конфигурацией. Однако, если списки ваших контрагентов и номенклатуры товаров, с которыми работает ваша организация, существуют в электронном виде, можно выполнить загрузку этих списков при помощи обработок «Загрузка контрагентов» и «Загрузка товаров». Как это сделать — см. п. «Загрузка товаров», стр. 121 и «Загрузка контрагентов» на стр. 123.

Настройка бухгалтерских проводок, формируемых при распределении зарплаты по счетам

Настоящая конфигурация позволяет по результатам расчетов заработной платы автоматически формировать бухгалтерские проводки. Для управления процессом формирования проводок в конфигурации предусмотрены следующие данные: справочники «Виды расчетов», «Распределение зарплаты», «Проводки хозрасчетные»; реквизиты «Распределение зарплаты» в справочниках «Категории» и «Подразделения»; константа «Распределение зарплаты по умолчанию».

При формировании проводок результат каждого расчета интерпретируется, как сумма по той или иной хозяйственной операции. Из справочников «Распределение зарплаты» и «Проводки хозрасчетные» извлекается информация о проводках, связанных с этой хозяйственной операцией, и результат расчета распределяется по проводкам.

Запись информации о принадлежности результата расчета к хозяйственной операции производится, как правило, при окончательном формировании проводок. Однако, некоторые документы (например, наряды) могут еще во время проведения заполнять информацию о связанных с этими документами хозяйственных операциях.

Далее, хозяйственные операции в журнал расчетов записываются исходя из следующих соображений. Если для вида расчета, на основе которого был получен результат в журнале расчетов, проставлена конкретная хозяйственная операция в справочнике «Виды расчетов», в первую очередь используется это значение. Если нет — выбирается хозяйственная операция, проставленная для категории того сотрудника, к которому относится конкретная запись журнала расчетов. Если в справочнике категорий не проставлена конкретная хозяйственная операция, — используется значение из справочника подразделений для того подразделения, в котором числится конкретный сотрудник. Если значения перечисленных реквизитов справочников не были выбраны, используется значение по умолчанию (константа «Распределение зарплаты по умолчанию»).

Внимание! При использовании натуральной формы оплаты в проводках хозяйственных операций, соответствующих этим видам расчета, не должен быть указан счет кредита, поскольку эти за-I'? траты уже отражены по другим счетам и нет необходимости отражать их на счете 70.1. Если же суммы доходов в натуральной |г форме подлежат обложению налогами с ФОТ или взносами во Ц внебюджетные фонды, то в проводках следует обязательно указать счет дебета, на который будут списаны налоги и взносы.

Настройка параметров расчета

В процессе ввода данных в диалоге «Настройка параметров конфигурации» происходит заполнение констант, необходимых для выполнения функций расчета. После этого необходимо из меню «Регламент» выбрать пункт «Настройка» и открыть окно редактирования констант (подпункт «Константы»). Относящиеся к расчету константы с не установленными значениями, необходимо заполнить вручную.

Для ввода входящих остатков по 70 счету можно воспользоваться документом «Ввод начального сальдо по сотрудникам». При этом, если константа РасчетноеСальдоНа70Счете равна «1», этот документ сформирует бухгалтерские проводки по вводу входящих остатков 70 счета. Аналогично можно воспользоваться документом «Ввод книги депонентов» для ввода остатков по счету 76.3.