Стандартные бухгалтерские отчеты

В Комплексную конфигурацию включен набор стандартных бух­галтерских отчетов. Они предназначены для получения данных по бухгалтерским итогам и бухгалтерским проводкам в самых различ­ных разрезах. Стандартные отчеты отличаются тем, что они рассчи­таны на работу с любым планом счетов, вне зависимости от набора и свойств конкретных счетов (наличия субсчетов, настроек аналитиче­ского, количественного и валютного учета).

Стандартные отчеты могут применяться для получения итоговой и детальной информации по любым разделам бухгалтерского учета. Они оперируют такими общими понятиями, как «Счет», «Субконто», «Валюта» и т. д.

В данном разделе описываются общие принципы работы со стан­дартными отчетами, их состав, назначение и способы использования.

Структура регистра «ВзаиморасчетыПокупателей»

Измерение	Пояснение
Фирма	При управленческом учете в это измерение за­писывается пустое значение (это является фак­тически признаком, управленческого учета). При финансовом учете здесь проставляется значение фирмы проводимого документа. Для финансового учета значение данного измерения означает принадлежность данной записи о взаиморасчетах конкретной фирме.
Клиент	Здесь проставляется значение контрагента.
СтавкаНДС	Используется только для финансового учета (при управленческом учете здесь проставляется пустое значение). Здесь проставляется значение ставки НДС текущего взаиморасчета. Ставка НДС может принимать значения из системного перечисления «ЗначенияНДС»: «20%», «10%», «Без налога (НДС)».
СтавкаНП	Здесь проставляется значение ставки НП теку­щего взаиморасчета.
ВидОтгрузки	Используется только для финансового учета (при управленческом учете здесь всегда про­ставляется пустое значение). Односимвольное строковое поле, в котором проставляется сим­вольный код вида отгрузки. Код вида отгрузки регистра «ВзаиморасчетыПокупателей» может принимать значения: «Т» — ОтгрузкаТовара; «У» — ОтгрузкаУслуги; «» - пустое значение при авансовой выплате.
КредДокумент	Здесь проставляется значение документа, кото­рый образовал кредит по взаиморасчетам.

Ресурсы

Сведения о сотруднике, принятом по договору гражданско-правового характера

Рассмотрим форму элемента справочника «Сотрудники» для со­трудников, принятых на работу по договорам гражданско-правового характера.

Должность выбирается из справочника «Должности». Этот рекви­зит заполнять не обязательно.

Подразделение выбирается из справочника «Подразделения». Этот реквизит заполнять не обязательно.

Кнопка «Лицевой счет» формирует документ, предназначенный для вывода сумм «всего начислено» и «всего удержано». При этом выводится информация из журнала расчетов «Зарплата». Документ можно сформировать по текущему кварталу, текущему году, про­шлому году и всем данным журнала расчетов.

Кнопка «Расчетный листок» выводит расчетный листок сотруд­ника за текущий расчетный период.

Кнопка «Договор» открывает «Договор подряда» на данного со­трудника.

Кнопка «Еще...» вызывает форму Кадровых данных сотрудника.

Закладка «Подоходный налог» аналогична по составу реквизитов одноименной закладке формы сотрудников, принятых по трудовому Договору.

Сведения о сотруднике, принятом по трудовому договору

Диалог для просмотра и редактирования сведений о сотруднике организован в виде картотеки: реквизиты диалога сгруппированы на нескольких закладках. Для доступа к информации конкретной за­кладки необходимо щелкнуть «мышью» на ее названии.

Сводная ведомость по переоценке ОС (НМА)

Данный отчет позволяет получить сводные данные по переоценке за любой расчетный период основных средств, нематериальных ак­тивов по группам и по счетам затрат. Для этого существуют в форме диалога соответственно две кнопки «По группам» и «По счетам затрат».

Свод можно получить по всем фирмам, для одной фирмы без упорядочивания по подразделениям, а также с разбивкой по подраз­делениям.

Сводные проводки

Список сводных проводок — это отчет, содержащий обороты ме­жду счетами (суммы в дебет одного счета с кредита другого) за не­который период времени. Для вывода списка сводных проводок вы­берите пункт «Сводные проводки» меню «Отчеты» главного меню программы.

Настройка параметров отчета. При выборе пункта «Сводные проводки» на экран будет выведен запрос параметров вывода свод­ных проводок. В этом запросе надо указать:

·         за какой период необходимо сформировать отчет о сводных проводках ведомость (период задается выбором даты начала периода и даты окончания периода);

·         будут ли сводные проводки выводиться без учета валют (при этом для валютных счетов будут отражаться итоговые данные в рублях без детализации по валютам), или с учетом валют (т.е. с указанием данных по конкретной валюте);

·         будут ли сводные проводки выводиться в порядке счетов дебе­та проводки (опция «По кредиту» выключена) или в порядке счетов кредита проводки (опция «По кредиту» включена);

·         будут ли выводиться обороты по субсчетам (опция «Данные по субсчетам» включена) или только по основным счетам (оп­ция «Данные по субсчетам» выключена).

Замечание. Данные по основным счетам аккумулируют данные по их субсчетам.

Установив нужные параметры вывода списка сводных проводок, нажмите комбинацию клавиш Ctrl+Enter или кнопку запроса «OK». Программа сформирует список сводных проводок и выведет его для просмотра.

 Просмотр списка сводных проводок. Для каждой корреспон­денции счетов, для которой в указанном периоде были выполнены какие-либо проводки, в списке сводных проводок выводятся номера и наименования счетов и итоговые суммы корреспонденции между ними. Если список сводных проводок приводится с учетом валют, то для валютных счетов указываются также и сведения по каждой ва­люте.

Сводные проводки

Список сводных проводок — это отчет, содержащий обороты между счетами (суммы в дебет одного счета с кредита другого) за не­который период времени. Для вывода списка сводных проводок вы­берите пункт «Сводные проводки» меню «Отчеты» главного меню программы.

Настройка параметров отчета. При выборе пункта «Сводные проводки» на экран будет выведен запрос параметров вывода свод­ных проводок. В этом запросе надо указать:

·         за какой период необходимо сформировать отчет о сводных проводках. Период задается выбором даты начала периода и даты окончания периода;

·         выводить ли сводные проводки без учета валют (при этом для валютных счетов будут отражаться итоговые данные в рублях без детализации по валютам) или с учетом валют (т.е. с указа­нием данных по конкретной валюте);

·         сортировать ли сводные проводки в порядке счетов дебета проводки (флажок «По кредиту» снят) или в порядке счетов кредита проводки (флажок «По кредиту» установлен);

·         Выводить ли обороты по субсчетам (флажок «Данные по суб­счетам» установлен) или только по основным счетам (флажок «Данные по субсчетам» снят).

Терминалы сбора данных

Этот класс устройств представляет собой аналог электронной записной книжки со встроенным считывателем штрих-кодов. Терминалы сбора данных являются автономным устройством с питанием от аккумуляторной батареи, что позволяет использовать их для накопления данных о поступлении и выдаче товаров, проведении инвентаризации, и так далее. В дальнейшем терминал сбора данных подключается к компьютеру и передает накопленные данные для их дальнейшей обработки.

Торговля комиссионными товарами

Конфигурация позволяет вести учет товаров, взятых на реализа­цию:

·         прием товаров на реализацию (документ «Приходная наклад­ная реализатора»);

·         в Комплексной конфигурации товары, взятые ранее на реали­зацию, могут выдаваться на реализацию третьим лицам (доку­мент «Расходная накладная реализатора»);

·         продажа оптом и в розницу товаров, принятых на реализацию (документ «Расходная накладная», «Расходная розничная», «Чек», «Отчет кассовой смены»);

·         комиссионные товары, отданные в свою очередь на реализа­цию третьим лицам и проданные, автоматически учитываются при проведении документов «Отчет реализатора», «Инвента­ризация реализатора»;

·         регистрация счета-фактуры комитента (документ «Регистра­ция счета-фактуры») вводится на основании документов «Рас­ходная накладная», «Расходная розничная», «ОтчетКассовойСмены», «ОтчетРеализатора», «Инвентаризация реализатора» в случае, когда были проданы товары, ранее взятые на реализацию;

·         перечисление денег комитенту за реализованные товары (до­кументы «Движения по р/с», «Расходный кассовый ордер»);

·         возврат товара комитенту (документ «Расходная накладная реализатора», вводится на основании документа «Приходная накладная реализатора»).

Учет ведется раздельно по каждому комитенту.

Торговля комиссионными товарами

Конфигурация автоматически отслеживает принадлежность про­даваемых товаров. Пользователь просто оформляет соответствующие документы на отгрузку («Расходная накладная», «Расходная рознич­ная», «Чек», «Отчет кассовой смены») и если зафиксирована прода­жа комиссионного товара, то автоматически регистрируется задол­женность перед поставщиком за проданный товар. Аналогичным об­разом учитываются комиссионные товары, отданные в свою очередь на реализацию третьим лицам и проданные ими («Отчет реализато­ра», «Инвентаризация реализатора»).

Если каким либо расходным документом зафиксирована продажа взятого на комиссию товара, то на основании этого расходного доку­мента можно (и необходимо) ввести документ «Регистрация счета-фактуры». Регистрация счета-фактуры комитента вводится на осно­вании документов «Расходная накладная», «Расходная розничная»,

 «ОтчетКассовойСмены», «ОтчетРеализатора», «Инвентаризация реализатора» в случае, когда этими документами были проданы то­вары, ранее взятые на реализацию.

Сумму задолженности комитентам за проданные товары, а также конкретные расходные документы, которыми осуществились прода­жи (на основании которых следует ввести «Регистрацию счета-фактуры» комитента), можно определить из отчетов «Упр. учет реа­лизации» и «Фин. учет реализации».

Товарный отчет

В конфигурации реализован «Товарный отчет», но он формирует­ся только в разрезе фирмы целиком, без разделения по складам, т. к. в данной конфигурации ведется партионный учет без разделения стоимости по местам хранения, а значит документы «Перемещения» со склада на склад не изменяют учета товаров по партиям и соответ­ственно не имеют стоимостного выражения перемещаемого товара.

Номер Товарного отчета ведется при помощи специальной Кон­станты (см. Константа «Номер товарного отчета»).

Учет налога с продаж

Согласно Федеральному закону «Объектом налогообложения по налогу с продаж признается стоимость товаров (работ, услуг), реали­зуемых за наличный расчет в розницу или оптом ...».

Фактически налог с продаж (НП) является налогом на наличную форму оплаты товаров (работ, услуг). В соответствии с действую­щим законодательством (федеральным и региональным) организа­ции (предприятия), являющиеся плательщиками налога с продаж обязаны вести раздельный учет реализации облагаемых и не обла­гаемых этим налогом товаров (работ, услуг). В случае отсутствия раздельного учета налогоплательщик уплачивает налог с продаж с общей суммы реализации по установленной ставке.

Такая формулировка закона фактически означает, что при оформлении оптовых расходных накладных необходимо заранее знать (или предполагать) в какой форме (по безналичному расчету или за наличный расчет) будет целиком оплачена данная накладная. При оформлении платежных документов необходимо заранее знать (или предполагать) разноску сумм по разным ставкам НДС и НП товаров (услуг), которые будут отгружены (или уже ранее отгруже­ны) в счет оформляемой оплаты.

Реализованный в данной конфигурации алгоритм учета НП по­зволяет использовать как жесткую схему задания ставок НДС и НП в платежных документах, так и предоставляет возможность автоматически согласовывать оплаты и отгрузки по соответствующим став­кам НДС и НП.

Документ «Приходная накладная» имеет в многострочной части документа реквизит «Сумма НП». Если товар по данной накладной закуплен с учетом НП, и необходимо в дальнейшем учитывать сум­му НП в себестоимости товара, то следует при оформлении данного документа для каждой позиции указать сумму выплаченного НП, В дальнейшем сумма выплаченного НП будет учитываться в себестои­мости товара отдельно и не будет влиять на расчет выплаченного НДС по данной партии товаров.

Документ «Расходная накладная» имеет в шапке документа рек­визит «Учитывать НП», этот реквизит влияет на печатную форму накладной (с графой НП или без нее) в которой отображается сумма оплаты. Значение реквизита «Учитывать НП» говорит только о предполагаемом (наиболее вероятном), с точки зрения продавца (или его предварительной договоренности с покупателем) типе учета задолженности по данной накладной (если оплата наличными, то с учетом НП, а если оплата по безналичному расчету то без учета НП). Значение данного реквизита оказывает влияние на алгоритм изначального проведения данного документа, но в итоге, записи в регистрах по данной накладной определяются теми платежными до­кументами, которые в результате будут зачтены в оплату данной на­кладной. Другими словами, система автоматически отслеживает и при необходимости корректирует суммы задолженностей по наклад­ным в зависимости от видов документов оплаты.

Если при оформлении расходной накладной значение реквизита «Учитывать НП» было указано правильно, то системе не потребует­ся в дальнейшем автоматически вводить в регистры корректирую­щие записи и соответственно будет сокращено количество выгру­жаемых бухгалтерских проводок.

Если документ «Расходная накладная» выписывается на отгрузку без существующей предоплаты, то изначальное проведение данной накладной выполняется с учетом заданного значения реквизита «Учитывать НП». Однако, если предоплата от контрагента уже была ранее проведена, то, невзирая на реквизит «Учитывать НП», наклад­ная будет проведена исходя из вида документа имеющейся предоп­латы, т.е. в зависимости от того, была предоплата оформлена по без­наличному расчету или за наличный расчет.

При оплате ранее отгруженной расходной накладной, в зависимо­сти от вида документа оплаты (по безналичному расчету или за на­личный расчет) механизм проведения документа оплаты может (в некоторых случаях) автоматически исправлять (сторнировать) ранее введенные в регистр записи по отгрузке и восстанавливать их с дру­гим значением учтенной задолженности по накладной. Например, если накладную изначально провели исходя из предположения, что оплата будет по безналичному расчету (без учета НП), а оплата ре­ально поступила в виде «Приходного кассового ордера» (за налич­ный расчет), то записи по отгрузке без учета НП автоматически (ес­ли такой режим разрешен) сторнируются и восстанавливаются уже с суммами с учетом НП.

Если документ «Расходная накладная» оформляется с уже имеющейся предоплатой, то при проведении, в зависимости от вида документа оплаты (по безналичному расчету или за наличный рас­чет) механизм проведения накладной может (в некоторых случаях) автоматически исправлять (сторнировать) ранее введенные в регистр записи по авансам и восстанавливать их с другими значениями ста­вок НДС и/или НП. Другими словами, если ставки НДС/НП ранее введенного аванса не совпадает со ставками НДС/НП товаров (ус­луг) накладной, то автоматически (если такой режим разрешен) сна­чала производится сторнирование аванса с его предыдущими став­ками НДС/НП и затем восстановление записи, но уже со ставками НДС/НП, определенными из накладной. Таким образом, все авансы в результате разлягутся по тем ставкам НДС/НП, по которым про­шла реальная отгрузка.



Механизм автоматического исправления (сторнирование-восстановление с другими ставками НДС и НП) включается только в том случае, если в документах оплаты («Приходный кассовый ор­дер», «Расходный кассовый ордер» (при, возврате), «Ввод остатков кредита», «Выписка») пользователем НЕ ЗАДАНЫ значения «Став­ки НДС» и/или «Ставки НП». Данный вариант можно применять, когда фирма торгует товарами с различными ставками НДС и раз­ными ставками НП, причем идет непрерывное оформление потока расходных накладных, потока приходных ордеров, потока выписок из банка. Если при оформлении платежных документов неизвестны ставки НДС и/или НП товаров, за которые данные по оплате могут быть в результате зачтены, то можно не задавать в документах зна­чения этих ставок (оставить пустое значение), в этом случае конфи­гурация включает механизм автоматического согласования ставок отгрузки и оплаты.

Согласно действующему законодательству, необходимо вести раз­дельный учет реализации по разным ставкам НП. Кроме того, необ­ходимо вести раздельный учет реализации по разным ставкам НДС. Поэтому в документах оплаты есть реквизиты «Ставка НДС» и «Ставка НП» (исключение составляет документ «Выписка», который не имеет реквизита «Ставка НП» и всегда проводится со значением ставки НП «Без учета НП»).

Если в документах оплаты значения ставок НДС и НП заданы пользователем, то документы оплаты проводятся в точности так, как задано, и их движения по регистрам в дальнейшем автоматически не корректируются. В данном случае, пользователь сам берет на себя ответственность, что он правильно указал в платежных документах ставки НДС и НП оплаты. Например, фирма торгует товарами со ставкой НДС только 20% и ставкой НП только 5%, причем заранее точно известно, какие накладные будут оплачены по безналичному расчету, а какие за наличный расчет, а также есть абсолютная уве­ренность, что накладные, выписанные на отгрузку с учетом НП бу­дут полностью оплачены приходными кассовыми ордерами, а выпи­санные на отгрузку без учета НП будут полностью оплачены через банк (документом «Выписка»).



Если значения ставок НДС и/или НП в документах оплаты не заданы пользователем (оставлено пустое значение реквизита), то до­кументы изначально проводятся со значениями ставок по умолча­нию. Для ставки НП значение по умолчанию задается в константе «Основная ставка НП». Для ставки НДС значение по умолчанию задается в константе «Основная ставка НДС». Исключение состав­ляют документ «Выписка», который всегда проводится со значением ставки НП «Без учета НП», а также документ «Ввод остатков креди­та», который, если не указана ставка НП (для случая ввода остатка по кредиту покупателя), проводится со значением ставки НП «Без учета НП» (предполагается приоритет ввода остатков начальной за­долженности в безналичной форме). Заметим, что значения ставок по умолчанию проводятся по документам только в случае, когда они | зачитываются как авансовые выплаты, однако в дальнейшем (по­скольку значения ставок не заданы пользователем) записи регистров по этим документам могут автоматически корректироваться систе­мой.

Дополнительное обстоятельство, которое следует учитывать: в случае, если в документе «Приходный кассовый ордер» пользовате­лем не заданы значения ставок НДС и/или НП, то печатную форму этого документа можно получить только после проведения докумен­та, более того, точную сумму НП и сумму НДС в печатной форме этого документа можно получить только после того, когда данная оплата будет полностью покрыта реальными отгрузками.

Управленческий и финансовый учет

Комплексная конфигурация позволяет вести одновременно два вида учета торговой деятельности: управленческий

и финансовый учет.

Основная цель управленческого учета - формирование информа­ции о деятельности компании для внутреннего пользования, т.е. для собственников, руководителей и сотрудников компании.

Финансовый учет ведется для правильного отражения деятельно­сти всех фирм, составляющих компанию, в бухгалтерском учете. Он предназначен, в первую очередь, для формирования информации, необходимой для внешних пользователей (инвесторов, кредиторов, налоговых органов).

Из-за разных подходов и требований к ведению управленческого и финансового учета они разделены. Рассмотрим, в чем различие управленческого и финансового учета в данной конфигурации.

Во-первых, финансовый учет — одновалютный, он ведется только в базовой валюте (рублях). Управленческий учет — многовалютный, он позволяет вести взаиморасчеты с контрагентами, учитывать стои­мости и обороты товаров в разных валютах (для каждого товара мо­жет быть установлена своя валюта учета, а для каждого контраген­та — свои валюты кредита поставщика и кредита покупателя). В этом смысле управленческий учет разнообразнее и поэтому гибче, чем финансовый.

Во-вторых, в управленческом учете компания выступает как еди­ный объект учета. Поэтому в управленческом учете взаиморасчеты с контрагентами ведутся по отношению ко всей компании в целом. Аналогично, остатки товаров на складах, учет резервирования това­ров, стоимости и обороты партий товаров ведется для всей компании в целом. Финансовый учет ведется в разрезе каждой конкретной фирмы, входящей в компанию.

В-третьих, все хозяйственные операции финансового учета отра­жаются в бухгалтерском учете. Данные управленческого учета не находят отражения в бухгалтерском учете.

В-четвертых, управленческий учет включает в себя некоторые ас­пекты учета (резервирование товаров, учет продажной стоимости товаров), которые, по существующему законодательству, не находят отражения в бухгалтерском учете, и поэтому они не ведутся в фи­нансовом учете. С другой стороны, финансовый учет в некоторых случаях требует более детальной аналитики, чем это реально требу­ется в управленческом учете (например, ведение взаиморасчетов с покупателями в разрезе ставок НДС).

Все документы конфигурации, предназначенные для учета торго­вых операций, имеют реквизит «Тип учета», который определяет, как этот документ отражается в управленческом и финансовом учете. Реквизит документов «Тип учета» может принимать одно из трех значений:

Тип учета документа	Комментарий
Управленческий («Упр.»)	документ принадлежит только управленческому учету
Общий («Общ.»)	документ принадлежит одновременно и управленческому, и финансовому учету
Финансовый («Фин.»)	документ принадлежит только финансо­вому учету

При создании любого нового торгового документа реквизит «Тип учета» принимает по умолчанию значение «Общ.». Далее, при редак­тировании документа, пользователь может изменить значение типа учета документа. Однако возможность изменения типа учета доку­мента предоставляется не всем пользователям, а только тем, которым в конфигураторе назначены права доступа «Администратор» или «Менеджер» (в демонстрационной базе такими правами обладают пользователи Гусев, Красина, Пирогов), для других пользователей этот реквизит диалога документа невидим, а потому недоступен

При формировании документов видов «Приходный кассовый ор­дер для торг. опер.», «Расходный кассовый ордер для торг. опер.», «Счет-фактура» в режиме ввод на основании, тип учета этих доку­ментов наследуется от документа-основания. Например, если выпи­сана расходная накладная с типом учета «Упр.», то документ «Счет-фактура», выписанный на основании такой расходной накладной, тоже будет иметь тип учета «Упр.».

Реквизит «Тип учета» документов отображается в формах только тех видов торговых документов, для которых изменение типа учета имеет физический смысл. Например, документы «Доверенность», «Счет», «Снятие товаров с резерва», «Платежное поручение», «Ввод остатков товаров», «Перемещение», «Списание» вообще не имеют в своих диалоговых формах реквизита «Тип учета», т. к. для этих до­кументов изменение типа учета не имеет смысла.

Для торговых документов, где есть возможность изменения типа учета документа, использование различных значений типа учета за­висит от смысла оформляемой хозяйственной операции, которая оп­ределяется самим пользователем при оформлении документа. На­пример, покупатель принес 9000 руб. наличными в оплату за куп­ленные товары. По управленческому учету момент взаиморасчетов произошел в день оплаты, поэтому следует оформить приходный кассовый ордер (тип учета «Упр.») от этого контрагента на сумму 9000 руб., однако по финансовому учету необходимо разбить эту сумму и оформить три приходных кассовых ордера (тип учета «Фин.») на три разные даты по 3000 руб. соответственно.



Если нет необходимости в ведении управленческого учета, то можно вообще отключить ведение этого типа учета. Для этого кон­станте «Метод расчета себестоимости управленческого учета» надо установить пустое значение (очистить). В этом случае остается учет остатков товаров на складах и учет резервирования товаров, однако, партионный учет товаров и учет взаиморасчетов с контрагентами по управленческому учету вестись не будет. Отключение управленче­ского учета позволит несколько сократить время проведения доку­ментов и уменьшит требуемый размер дискового пространства для хранения базы данных. При отключении управленческого учета реквизит «Тип учета» в документах становится невидимым, т.к. измене­ние типа учета документов в данном случае теряет смысл.

Если нет необходимости в ведении финансового учета, то можно отключить ведение финансового учета для конкретной фирмы. Для этого надо реквизиту «Метод расчета себестоимости» для выбранной фирмы в справочнике «Фирмы» установить пустое значение (очи­стить). Отключение финансового учета позволит несколько сокра­тить время проведения документов. При отключении финансового учета реквизит «Тип учета» в документах становится невидимым, т.к. изменение типа учета документа в данном случае теряет смысл.

Все реализованные в конфигурации журналы документов вклю­чают в себя документы всех типов учета, однако, существует специ­альный журнал финансовых документов, в котором отображаются только документы, участвующие в финансовом учете, т.е. документы, тип учета которых имеет значение «Фин.» или «Общ.».

Структура реализованных в конфигурации отчетов по торговой деятельности отражает наличие управленческого и финансового уче­та. В большинстве случаев отчеты имеют аналоги по управленческо­му и финансовому учету. Например, управленческие отчеты «Взаи­морасчеты» и «Партии товаров» имеют одноименные финансовые аналоги.

Установка начальных параметров конфигурации

Установку начальных параметров конфигурации рекомендуется производить тому пользователю, который будет в дальнейшем вы­полнять функции администратора системы.

Комплексная конфигурация поставляется со списком пользовате­лей, куда внесены 5 фамилий — 5 условных пользователей. Для ус­тановки начальных параметров рекомендуется использовать сущест­вующий список пользователей.

Запустите систему 1С:Предприятие. В качестве имени пользова­теля выберите «Гусев» — это дает полные права на доступ к объек­там конфигурации.

При первом запуске системы на экране диалог установки пара­метров конфигурации (см. главу 10). Выполните начальную уста­новку параметров при помощи этого диалога. После установки всех необходимых параметров можно отключить в диалогах флажки «По­казывать при запуске».

Установка параметров конфигурации

Настройку параметров конфигурации может проводить только главный бухгалтер или администратор системы. Для прочих катего­рий пользователей системы эта операция недоступна.

В режиме «Настройка параметров конфигурации» задаются раз­личные параметры — от значений, подставляемых по умолчанию, до параметров, влияющих на работу различных режимов конфигурации. Для доступа к этому режиму следует в меню «Операции» выбрать пункт «Обработки» и в выданном на экран списке выбрать строку «Настройка параметров конфигурации» (для администратора); глав­ный бухгалтер должен в меню «Регламент» выбрать пункт «На­стройка параметров конфигурации»

Режим настройки параметров конфигурации производит, факти­чески, редактирование различных констант, поэтому для лучшего понимания назначения этой обработки следует ознакомиться с гла­вой «Константы».

Все параметры, которые можно устанавливать в этом режиме, расположены на пяти закладках.

Валютный учет

В плане счетов Комплексной конфигурации установлено ведение валютного учета на счетах 50.2, 52, 60.2, 61.2, 62.2, 71.2, 76.2, 90.2, 92.2. При этом для ведения списка валют и курсов валют использу­ется справочник «Валюты» (см. главу «Справочники»).

Вводя проводки по указанным счетам, следует указывать сумму в валюте и конкретную валюту как элемент справочника «Валюты». По текущему курсу валюты программа вычисляет сумму проводки в Рублях.

При получении отчета по «валютному» счету будут показаны как Рублевая, так и валютные составляющие данного счета.

Для пересчета рублевых остатков на «валютных» счетах при из­менении курса валюты и учета курсовой разницы на счете 83.4 (80)

 следует воспользоваться документом «Переоценка валюты» (см. гла­ву «Документы»).

Для редактирования списка валют и ввода курсов следует от­крыть справочник валют из главного меню программы. Для про­смотра курсов валют за разные даты следует воспользоваться режи­мом «История» формы списка валют или сформировать отчет «Ис­тория курсов валют».

Ведомость амортизации

Ведомость начисления амортизации представляет собой сведения о начислении амортизации за указанный расчетный период. В отчете показывается балансовая стоимость и износ на начало и на конец расчетного периода просмотра, амортизация за текущий расчетный период, единая норма амортизации основного средства и пробег ав­тотранспорта, если есть сведения об этом.

Список можно сформировать по выбранному материально-ответственному лицу, по выбранному подразделению, по выбранно­му назначению или с разбивкой по назначению, по счетам затрат и по подразделениям, для одной фирмы, а также по всем фирмам.

Ведомость по переоценке ОС (НМА)

В отчете «Ведомость по переоценке ОС (НМА)» формируется список всех основных средств (нематериальных активов) после про­веденной переоценки. В отчете отображается балансовая стоимость и износ до переоценки и после проведенной переоценки.

Данный отчет можно получить за выбранный период, по всем фирмам или для выбранной фирмы с разбивкой по месторасположе­нию, назначению и упорядочиванием по материально-ответственным лицам. Также список можно сформировать по выбранному матери­ально-ответственному лицу, по выбранному подразделению или по выбранному назначению.

Ведомости по больничным листам

Данная группа отчетов собирает данные об оплаченных листках нетрудоспособности.

Список сотрудников можно получить, упорядоченный по алфави­ту, если включить опцию «фамилиям», или же по подразделениям, если включить опцию «подразделениям» из группы «Упорядочить по».

При нажатии на кнопку «Ведомость» формируется итоговая опись листков нетрудоспособности, оплаченных за выбранный рас­четный период.

Кнопка «Протокол комиссии соцстраха» формирует соответст­вующий протокол.

Чтобы избежать необходимости заполнять вручную результатами расчетов оборотную сторону больничного листка, можно воспользо­ваться отчетом, формируемым кнопкой «Расчет б/л».

Состояние опции «Считать стаж?» определяет, будет (если она включена) или нет выводиться раздел оборотной стороны больнич­ного листка «Заполняется отделом кадров».

Виды торгового оборудования

В настоящий момент для обеспечения торговой деятельности на рынке присутствует большое количество различных категорий торгового оборудования. Здесь представлен краткий обзор некоторых категорий торгового оборудования.

Виды вкладов

·         Деньги;

·         Знания;

·         Имущество;

·         Навыки и умения;

·         Репутация и связи.

Внешние формы

В комплект Комплексной конфигурации входит набор внешних форм. Это печатные формы бланков документов, реализованные в виде внешних отчетов, предназначенных для предприятий, исполь­зующих в своей деятельности ККМ (в скобках приведены имена файлов внешних отчетов):

·

Книга кассира-операциониста (BookOper.mxl);

·         Книга регистрации показаний счетчиков ККМ (BookKKM.mxl);

·         Препроводительная ведомость к сумке с денежной выручкой (MoneyBag.mxl);

·         Показатели счетчиков ККМ и сведения о выручке предпри­ятия (Moneylnf.mxl);

·         Акт по неиспользованным кассовым чекам (ActNoUse.mxl);

·         Акт о переводе показаний счетчиков ККМ на нули (ActToZer.mxl);

·         Акт о снятии показаний счетчиков при сдаче ККМ в ремонт (ActToSrv.mxl);

Пользователь может обращаться к внешним формам с помощью стандартных средств работы с внешними отчетами, но в конфигура­ции предусмотрен специальный механизм, облегчающий работу с этими отчетами.

Комплексная конфигурация содержит режим просмотра списка внешних форм и обращения к ним. Для вызова режима работы с внешними формами выберите пункт «Внешние формы» меню «От­четы» главного меню программы. На экране появится окно «Внешние формы».

В верхней части окна располагается поле для выбора группы от­четов. В поставочном комплекте конфигурации включена только од­на группа внешних форм. Ниже располагается список отчетов. Для обращения к конкретному отчету следует установить курсор в спи­ске на нужный отчет. После этого следует нажать кнопку «Открыть» или дважды щелкнуть мышью в списке отчетов в нужной строке. При этом открывается выбранная форма.

Возможные движения регистра «ПартииТоваров»

Документы (режимы)	Реквизиты				Ресурсы				Операции	Статус партии
	Налог с продаж	НДС расхода	НДС прихода	Оборот	НДС	ПродСтоимость	Стоимость и стоимость НП	ОстатокТовара
Ввод партий това­ров					+		+	+	Ввод партии куплен­ных товаров	Купленные
Прих. Накладная (Закупка)					+		+	+	Закупка товара
Расх. Накладная (Возврат постав­щику)					-		-	-	Возврат поставщику купленного товара
Списание					-		-	-	Списание товара
Расх. накладная (Продажа)		+	+	+	-		-	-	Продажа товара
Расх. розничная (Продажа)	+	+	+	+	-		-	-	Продажа товара в розницу
Прих. накладная (Возврат от поку­пателя)		-	-	-	+		+	+	Возврат от покупате­ля купленного товара (для Упр. учета), «О», «Ч», «Н», «Л» (для Фин. Учета)
Расх.реализатора (Продажа)					-		-	-	Выдача на реализа­цию
Прих. Реализатора (Возврат от покупателя					+		+	+	Возврат от реализа­тора
Расх. реализатора (Продажа),					+	+	+	+	Выдача на реализа­цию	Отданные (купленные и принятые)
Ввод остатков реа­лизации (Реализатор-клиент)					+	+	+	+	Ввод партии отдан­ных товаров
Прих. реализатора (Возврат от поку­пателя)					-	-	-	-	Возврат от реализа­тора
Отчет реализатора, Инвентаризация реализатора		+	+	+	-	-	-	-	Продано реализатором

<

При помощи установки значения константы

Прих. реализатора (Закупка)					+		+	+	Принято на реализа­цию	Принятые
Ввод остатков реа­лизации (Реализатор-фирма)					+		+	+	Ввод партии приня­тых товаров
Расх. реализатора (Возврат постав­щику)					-		-	-	Возврат поставщику принятого товара
Расх. накладная (Продажа) (продан товар, взятый на реализацию)		+	+	+	-		-	-	Продажа принятого товара
Расх. розничная (Продажа) (продан товар, взятый на реализацию)	+	+	+	+	-		-	-	Продажа принятого товара в розницу

При помощи установки значения константы «Метод расчета себе­стоимости управленческого учета», а также значения реквизита «Ме­тод расчета себестоимости» в справочнике «Фирмы» для каждой конкретной фирмы, Комплексная конфигурация позволяет настро­ить партионный учет по одному из трех методов: «FIFO», «LIFO» или «По среднему».

Если метод списания себестоимости задан «По среднему», то все купленные товары зачисляются как бы на одну партию, поэтому се­бестоимость этого товара от разных приходов усредняется.

При методах FIFO и LIFO партии товаров образуют, в основном документы видов «Приходная накладная», «Приходная реализато­ра», «Ввод партий товаров», поэтому каждый приход товара начина­ет учитываться как отдельная партия со своей себестоимостью. При продаже товаров или их перераспределении по другим партиям (вы­дача на реализацию, возврат от реализатора и т.п.) товары автомати­чески списываются с партий, причем при методе FIFO сначала спи­сываются товары с партий, поступивших раньше, а при методе LIFO сначала списываются товары с партий, поступивших позже.

Конфигурация реализована так, что на реализацию могут выда­ваться как купленные, так и принятые ранее на реализацию товары, продаваться могут купленные и принятые на реализацию товары. При продаже срабатывает следующая стратегия: сначала продаются товары из всех имеющихся купленных партий, а затем уже (если купленные кончились) продаются товары (тех же наименований) из партий, принятых на реализацию.

Партии товаров, принятые и отданные на реализацию, всегда учи­тываются попартионно, даже если метод расчета себестоимости ука­зан «По среднему». Этот метод работает только для купленных това­ров — их себестоимость усредняется, — а по товарам, с которыми компания работает на реализации, в этом случае работает метод FIFO.

Метод расчета себестоимости партионного учета товаров нельзя менять слишком часто (нормативными документами разрешено ус­танавливать учетную политику предприятия на год), однако, при смене метода расчета себестоимости, алгоритм партионного учета должен гладко перейти с учета одним методом на другой. Например, при переходе с метода «По среднему» на метод FIFO, будут плавно расходоваться оставшиеся «усредненные» партии товаров (как одна единая партия), а учет всех вновь образующихся партий товаров уже будет выполняться по методу FIFO.

Возврат денег от поставщика

Возврат денег от поставщика за возвращенный товар в наличной форме оформляется документом «Приходный кассовый». Если рас­ходная накладная на возврат уже выписана, то можно сначала найти в журнале «Расходные накладные» или в журнале «Общий» соответ­ствующую расходную накладную на возврат и затем на ее основании выписать «Приходный кассовый», указав в нем «Вид оплаты» — «Возврат».

Возврат денег от поставщика за возвращенный товар в безналич­ной форме документом «Движение денежных средств» (Выписка). При оформлении документов возврата денег следует в реквизите «Вид оплаты» этих документов указать значение «Возврат».

---

---