Расчетчик

Расчетчик имеет право на использование документов типа боль­ничных листов и других отклонений от нормального режима работы, доступ к редактированию журналов расчета, может проводить расче­ты и получать отчеты по результатам расчета зарплаты. Расчетчику недоступно непосредственное редактирование справочника сотруд­ников, подразделений, штатного расписания и пр. Это, фактически, означает, что для первоначального ввода информации о сотрудниках в справочники системы (в частности в справочник «Сотрудники») необходимо войти в программу как главный бухгалтер или кадровик.

Расчетные листки

В данном отчете формируются расчетные листки на каждого со­трудника. При этом возможно получение листков по всему предпри­ятию в целом, по одному подразделению, для группы или же только одного сотрудника за любой расчетный период. Расчетные листки можно выводить или в алфавитном порядке, или по табельным но­мерам (опция «Упорядочить по фамилиям»).

Для вывода расчетных листков сразу по всему предприятию не надо заполнять реквизиты диалога. Достаточно только установить, если нужно, опцию «Упорядочить по фамилиям». Если требуется выбрать группу сотрудников или же одного сотрудника, то заполни­те соответствующий реквизит: «Подразделение», «Группа сотрудни­ков» или «Сотрудник».

Расчетные ведомости

В этой группе отчетов представлена полная информация о ре­зультатах расчетов за любой расчетный период.

Расчетная ведомость

(кнопка «Расчетная ведомость») пред­ставляет собой список сотрудников с начисленными и удержанными суммами для каждого сотрудника. Список сотрудников можно полу­чить, упорядоченный по алфавиту (включена опция «Упорядочить по фамилиям») или же по табельным номерам (опция выключена).

Ведомость можно получить по одному подразделению. Кроме то­го, расчетчик может получить только свою ведомость, выбрав свою группу сотрудников в реквизите «Группа сотрудников».

При выводе на печать ведомости по всему предприятию для каж­дого подразделения можно получить свою расчетную ведомость (включена опция «Упорядочить по подразделениям»), при этом ну­мерацию в каждой ведомости можно начать с единицы (включена опция «Нумеровать подразделения раздельно»).

Расчетная ведомость по форме Т-51

(кнопка «Форма Т-51») представляет собой список сотрудников с начисленными и удержан­ными суммами для каждого сотрудника по форме Т-51. В остальном порядок работы с этим отчетом аналогичен отчету «Расчетная ведо­мость».

Свод начислений и удержаний

(кнопка «Свод»). Данный отчет позволяет получить сводные данные по начислениям и удержаниям за любой расчетный период. Свод можно получить по всему пред­приятию, по отдельному подразделению или для группы сотрудни­ков.

Налоговая ведомость

(кнопка «Налоговая ведомость»). В дан­ном отчете формируются суммы, отчисляемые в различные внебюд­жетные фонды с фонда заработной платы предприятия.

Расходные документы розничной торговли

Документы розничной торговли предназначены для оформления операций, связанных с отпуском товаров в розницу с использовани­ем ККМ. В данной конфигурации к документам розничной торговли относятся: «Расходная розничная», «Чек», «Отчет кассовой смены».

Расходные накладные оптовой торговли

Расходные накладные предназначены для оформления операций, связанных с отпуском товаров со склада оптом. Для оформления торговой деятельности, связанной с продажей товаров, предназначен документ «Расходная накладная», а для оформления операций, свя­занных с выдачей товаров на реализацию и возврату принятых на реализацию товаров, — документ «Расходная накладная по реализа­ции».

Расходные накладные могут вводиться на основании любых дру­гих накладных и счетов, однако в двух случаях — при вводе на осно­вании приходной накладной и на основании счета — документ при­обретает специфические свойства.

Расходные накладные имеют дополнительный реквизит — при­знак накладной, который может принимать одно из следующих зна­чений: «Продажа» или «Возврат поставщику». Признак накладной автоматически устанавливается в соответствии с тем, какой тип опе­рации расхода оформляется. Всегда при вводе нового документа ус­танавливается признак «Продажа», а при вводе документа на осно­вании приходной накладной устанавливается признак «Возврат по­ставщику». Иными словами, если необходимо оформить операцию возврата товара поставщику, следует сначала найти соответствую­щую приходную накладную и на ее основании сформировать рас­ходную накладную.

Документ «Расходная накладная» имеет определенные особенно­сти поведения при выписке на основании документа «Счет» (режим «Ввод на основании»).

В торговой деятельности часто применяется специальный вид до­кумента — «Счет», который по смыслу является предварительной договоренностью о приобретении контрагентом товара у фирмы. По­скольку, в общем случае, такая договоренность не является обяза­тельной (клиент может отказаться от покупки или решит купить другие товары, не указанные в счете), то при проведении счета зака­занный товар просто резервируется (откладывается) на некоторый определенный срок (см. регистр «РезервыТоваров»). Товар может и не резервироваться, если проставить в «Счете» срок резервирования, равный нулю.

При действительной продаже товара по предварительно выписан­ному счету следует выписывать документы «Расходная накладная» на основании данного счета (режим «Ввод на основании»). При этом табличная часть накладной автоматически заполняется зарезервиро­ванными по счету товарами. Далее, в самой накладной, можно редак­тировать состав и количество товаров. При проведении такой, выпи­санной на основании счета накладной, кроме обычного учета изме­нения остатков товаров, партий товаров и взаиморасчетов с контр­агентом, производится снятие проданных товаров с резервирования по данному счету. Таким образом, на основании счета может быть выписано несколько накладных, если, например, клиент решил по­лучать товар в несколько партий, или если накладные выписываются с разных складов. Каждая новая расходная накладная будет автома­тически переносить в табличную часть только оставшиеся зарезер­вированными по данному счету товары.

Зарезервированные товары не могут быть проданы другим спосо­бом, кроме как при помощи документов «Расходная накладная», вы­писанных на основании счета (в режиме «Ввод на основании»).

Когда срок резервирования товаров истекает, то все невостребо­ванные товары снимаются с резервирования специальным докумен­том «Снятие резерва», этим они допускаются к общей продаже.

 Дополнительный реквизит документа — «Категория цен» — ука­зывает, какие цены на товары берутся из каталога товаров при за­полнении табличной части накладной: розничные, мелкооптовые или оптовые.

При создании новой расходной накладной изначально задаваемое значение категории цен — «Розничные». Следует учитывать, что если валюта документа — базовая валюта (для России это рубли), то в документе отображается курс основной валюты (обычно это дол­лар), в других случаях отображается курс той валюты, которая вы­брана в документе.

При замене значения даты документа автоматически заменяется дата курса валюты, которая устанавливается в соответствии с датой документа, и после этого производится пересчет цен накладной (см. «Алгоритм пересчета цен»). При замене значения валюты документа автоматически устанавливается курс выбранной валюты на ранее установленную дату курса, и после этого производится пересчет цен накладной. При замене значения даты курса валюты также произво­дится пересчет цен накладной.



В верхней части диалога документов «РасходнаяНакладная» на­ходится редактируемое поле ввода «Глубина кредита», при помощи которого можно установить дату оплаты конкретно по данной на­кладной. По умолчанию, значение этого поля устанавливается из справочника «Контрагенты» для выбранного контрагента-покупателя. Данное поле работает только в случае, если сумма кре­дита для выбранного контрагента-покупателя не равна нулю (т.е. контрагенту предоставлен кредит). «Глубина кредита» измеряется в рабочих днях (без суббот и воскресений).

Все реквизиты табличной части накладной могут редактировать­ся, за исключением вычисляемых реквизитов: коэффициента пере­счета выбранной единицы измерения к базовой единице измерения товара, суммы (с учетом НДС) оплаты за товар, суммы НП.

Товары вида «Услуга» при проведении документов не отражают­ся на движении регистров «ОстаткиТоваров», «РезервыТоваров» и «ПартииТоваров».

При печати расходной накладной можно выбрать валюту печат­ной формы документа.

Кнопка «Предв пров.» выполняет предварительное проведение накладной (подробнее об этом режиме см. раздел «Режим предвари­тельного проведения расходных накладных»). Кнопка «Провести» выполняет полное проведение накладной без закрытия диалоговой формы документа. Кнопка «Ввод Сч-ф» выполняет формирование нового (или открытие существующего) документа Счет-фактура на основании проведенного текущего документа.

Расшифровки отчетов

Одной из наиболее мощных возможностей системы отчетов 1С:Предприятия является возможность детализации (расшифровки) отчетов. Детализация отчета вызывается при просмотре сформиро­ванного отчета двойным щелчком мыши на ячейке отчета, на кото­рой курсор принимает форму вроде «+».

Стандартные отчеты в комплексной конфигурации представляют собой, фактически, целостную систему, которая позволяет формиро­вать одни отчеты на основании других, детализируя полученные данные. При вызове детализации наиболее детальных отчетов, вы­полняется переход к конкретной проводке операции.

Расширенный анализ субконто

Данный вид отчета применяется только для счетов, на которых ведется аналитический учет по субконто. В нем для каждого вида субконто, по которому ведется аналитический учет на счете, приво­дятся дебетовые и кредитовые обороты по субконто, а также развер­нутое и свернутое сальдо на начало и конец выбранного периода. При этом в форме настройки параметров отчета можно установить различные режимы отбора и сортировки субконто.

Настройка параметров анализа субконто. В этом запросе надо указать:

·         за какой период необходимо сформировать анализ счета по субконто. Период задается выбором даты начала периода и да­ты окончания периода;

·         по какому счету формировать анализ субконто;

·         значение субконто (или группа субконто) указанного вида. Отчет можно сформировать по всем субконто данного вида или только по отдельным субконто или группам субконто. Для выбора следует в окно ввода с помощью кнопок «...» и «.....» ввести интересующие объекты;

·         вариант использования субконто:

Разворачивать                                     отчет в разрезе значений субконто;

Разворачивать по группам               отчет в разрезе групп субконто;

Отбирать                                               отчет по одному значению;

Не учитывать                                       не разворачивать и не отбирать;

·         режим сортировки данных при выводе в отчет. Записи в отче­те можно сортировать стандартным способом (режим «Стандартная») или по значению любого реквизита субконто (код, наименование и т.д.), в порядке возрастания или убывания значений исходя из типа реквизита. Например, для кода записи сортируются в порядке возрастания номеров и наоборот, для реквизитов типа «строка» записи сортируются в алфавитном порядке от «А» до «Я» и наоборот и т.д.

Раздельный учет товаров

Конфигурация позволяет различать для целей торгового учета и отражения в бухгалтерии следующие виды товаров:

·

собственные товары (приобретенные по договору купли-продажи);

·         товары, взятые на реализацию (по договору комиссии);

·         товары, переданные на реализацию (по договору комиссии).

Такое разделение обусловлено различными методами отражения таких товаров в бухгалтерском учете.

В Комплексной конфигурации принято следующее правило: соб­ственные товары могут без ограничений продаваться и выдаваться на реализацию, а товары, взятые на реализацию, могут только прода­ваться.

При продаже товаров принято правило списания партий (при ме­тоде списания ФИФО или ЛИФО): сначала списываются партии собственных товаров, затем — товаров, взятых на реализацию.

Товары, взятые (выданные) на реализацию, учитываются раз­дельно по комитентам (комиссионерам). Раздельный учет по коми­тентам позволяет определять момент возникновения задолженности при реализации товаров конкретного комитента (сама задолженность формируется автоматически в момент продажи товара, взятого на реализацию). Раздельный учет по комиссионерам служит средством контроля полноты расчетов за взятый на комиссию товар.

Несмотря на раздельный учет, обеспечиваемый конфигурацией, внешне работа с товарами поддерживается в предельно простой форме. Так, собственные товары и товары, взятые на реализацию могут быть оформлены единой накладной (если постановка бухгал­терского учета в организации допускает это). Отличия проявятся лишь при отражении операции отпуска товаров покупателю в бух­галтерии: для товаров разных категорий будут сформированы про­водки по разным схемам.

Редактирование штатного расписания

Редактирование информации о штатных единицах используется диалог — форма элемента справочника «Штатное расписание».

Следует помнить, что справочник «Штатное расписание» подчи­нен справочнику «Подразделения». Это значит, что каждая строка штатного расписания «принадлежит» конкретному элементу спра­вочника «Подразделения», т.е. запись о том, что по определенной должности выделено определенное количество ставок, относится к конкретному подразделению. При вводе новой должности в штатное расписание указывается количество ставок, максимальный и мини­мальный оклады.

Внимание. Рекомендуется все изменения в штатном расписании выполнять при помощи документа «Изменения в штатном расписании».

Комплексная конфигурация содержит константу «Использовать штатное», управляющую использованием штатного расписания. Если при внедрении системы вы ввели штатное расписание (значение константы «Использовать штатное» — «Да»), а при последующей эксплуатации системы выяснилось, что необходимость поддерживать штатное расписание отпала, вы можете в любой момент отказаться от использования штатного расписания, установив значение кон­станты «Использовать штатное» в «Нет»).

Редактирование справочника

Редактирование элемента справочника выполняется в диалоге, имеющем следующий вид:

Вид расчета. Реквизит «Вид расчета» заполняется выбором из выпадающего списка видов расчета. Этот список пользователем не редактируется.

Способ распределения по счетам (хозяйственная операция). В реквизите «Способ распределения по счетам» следует указать хо­зяйственную операцию, соответствующую виду расчету, выбранному в реквизите «Вид расчета». Выбор хозяйственной операции выпол­няется из справочника «Распределение зарплаты». Каждая хозяйст­венная операция из этого справочника может подразумевать группу проводок, которыми в бухгалтерском учете оформляется редакти­руемый вид расчета.

Подробнее о справочнике «Распределение зарплаты» см. стр. 45.

Тип дохода. В этом реквизите указывается тип дохода физиче­ского лица в случаях, указанных выше. Тип дохода выбирается из справочника «Типы доходов», не редактируемого пользователем (см. стр. 52).

Внимание! Реквизит «Тип дохода» заполняется для таких видов расчета, как подарки, призы, материальная помощь и пр. Видам расчета, относящимся к заработной плате, не следует сопостав­лять какого-либо типа дохода, поскольку заработная плата мо­жет относиться к различным типам дохода в зависимости от то­го, работает ли сотрудник на предприятии по совместительству или по основному месту работы.

Описание скидки к доходу. Реквизиты этой группы становятся доступными, когда в реквизите «Тип дохода» выбран тип дохода с кодом 3799 «Доходы, частично или полностью не включаемые в го­довой доход в соответствии с законодательством субъектов РФ» (по справочнику «Виды доходов», см. Приложение №9 к Инструкции ГНС №35). В этом случае можно указать порядок расчета скидки, периодичность ее предоставления и величину скидки (сумму или процент, в зависимости от порядка расчета скидки).

Кнопка «База...». Любому начислению или удержанию, результат расчета которого зависит от результатов расчета группы других на­числений, можно указать, какие именно виды расчета включаются в его расчетную базу. Для этого следует нажать кнопку «База...» в диалоге для редактирования элемента справочника «Виды расчетов» и ввести в список те виды начислений, которые включаются в базу редактируемого вида расчета.

Список расчетов, являющихся базой какого-либо вида расчета, хранится в подчиненном справочнике «База начислений» (см. стр. 43).

Редактирование сведений о фирме

Ввод и редактирование сведений о фирме выполняется в диало­ге — форме элемента справочника «Фирмы».

Для доступа к элементам какой-либо группы необходимо щелк­нуть мышью соответствующую закладку.

Редактирование сведений о контрагенте

Редактирование сведений о контрагенте выполняется в диалоге — форме элемента справочника «Контрагенты».

Диалог организован в виде картотеки: сведения о контрагенте объединены в несколько групп. Доступ к той или иной группе вы­полняется выбором соответствующей закладки.

 Кнопка «Договоры» открывает подчиненный справочнику «Контрагенты» справочник «Договоры». В этом справочнике, если это необходимо, для контрагента можно вести список оснований взаиморасчетов.

Редактирование сведений о товаре

Редактирование сведений о товаре выполняется в диалоге -форме элемента справочника «Номенклатура».

Диалог организован в виде картотеки: сведения о товаре объеди­нены в несколько групп. Доступ к той или иной группе выполняется выбором соответствующей закладки.

 Регистр «Касса»

Регистр «Касса» предназначен только для управленческого учета наличных денег. Здесь учитываются все операции по работе с на­личными деньгами. Регистр «Касса» учитывает наличие денег по каждой валюте отдельно.

Регистр «НДСприобретенныхТоваров»

Регистр «НДСприобретенныхТоваров» — вспомогательный ре­гистр, предназначен только для обеспечения корректного экспорта бухгалтерских проводок при описании операций продажи товаров в розницу и оплаты поставщику полученных товаров.

Это специальный регистр для ведения учета НДС поступивших товаров (аналог 19 бух. счета). Учет здесь специально ведется для того, чтобы при продаже товара в розницу знать, откуда восстанав­ливать НДС товара — с 19 или 68 счета.

Регистр «ОстаткиТоваров»

Регистр «ОстаткиТоваров» предназначен для учета остатков то­варов на складах. Остатки товаров учитываются в базовых единицах измерения. В регистре ведется и управленческий, и финансовый учет остатков товаров.

Регистр «ПартииТоваров»

Регистр «ПартииТоваров» предназначен для реализации парти-онного учета товаров. В регистре ведется и управленческий, и фи­нансовый учет партий товаров.

Регистр «РезервыТоваров»

Регистр «РезервыТоваров» предназначен только для управленче­ского учета зарезервированных (отложенных) товаров. Здесь учиты­ваются операции по резервированию товаров при выписке докумен­тов «Счет». Снятие товаров с резервирования происходит при вы­писке расходных накладных на основании счета или документом «Снятие резерва». Зарезервированные товары учитываются в базо­вых единицах измерения товаров.

Регистр «Взаиморасчеты Поставщиков»

Регистр «ВзаиморасчетыПоставщиков» предназначен для реали­зации учета взаиморасчетов с поставщиками.

Данный регистр используется при формировании отчетов по взаиморасчетам с контрагентами, а также при формировании книги покупок в журнале «Получаемые счета-фактуры».

В регистре ведется и управленческий, и финансовый учет взаи­морасчетов.

Регистр «ВзаиморасчетыПокупателей»

Регистр «ВзаиморасчетыПокупателей» предназначен для реали­зации учета взаиморасчетов с покупателями. Данный регистр ис­пользуется при формировании отчетов по взаиморасчетам с контр­агентами, а также при формировании Книги продаж в журнале «Вы­даваемые счета-фактуры».

В регистре ведется и управленческий, и финансовый учет взаи­морасчетов.

Регистрация продажи товаров комиссионерами

Оформления факта продажи товаров комиссионерами осуществ­ляется документами «Отчет реализатора» и «Инвентаризация реали­затора». На основании этих документов комиссионеру оформляются счета-фактуры. Поступление оплаты от комиссионеров за реализо­ванные товары оформляется так же, как поступление оплаты от по­купателей. Сумму задолженности комиссионеров за проданные това­ры можно определить из отчетов «Упр. учет реализации» и «Фин. учет реализации». Конфигурация ведет учет отданных на реализа­цию товаров раздельно по каждому комиссионеру.

Регламентированные отчеты

В комплект данной конфигурации входит набор регламентиро­ванных отчетов. Это, прежде всего, налоговые и бухгалтерские отче­ты, предназначенные для предоставления налоговым органам, а так­же отчеты, предназначенные для предоставления в различные фон­ды.

Данный набор регламентированных отчетов ежеквартально об­новляется фирмой «1С» и распространяется среди зарегистрирован­ных пользователей программы. Для получения обновленных отчетов вы можете обратиться к дилеру, у которого вы приобрели программу, или в фирму «1С».

Рекомендации по заполнению справочника

При заполнении справочника «Виды расчетов» следует ввести хо­зяйственные операции для всех удержаний из заработной платы со­трудника, а также для начислений, имеющих отношение к конкрет­ному счету (например, для больничного листа — хозяйственная опе­рация «За счет соцстраха» с проводкой Дт 69.1 Кт 70.1).

Не обязательно все виды расчета должны быть занесены в дан­ный справочник. Если информация для какого-либо вида расчета не будет занесена в данный справочник, хозяйственная операция для оформления этого вида расчета будет выбираться в следующей по­следовательности:

·

из справочника «Категории»;

·         из справочника «Подразделения»;

·         из константы «Распределение по умолчанию».

Часть результатов расчетов, являющихся вспомогательными для других расчетов, например, суммы материальной выгоды по заемным средствам (используются при расчете подоходного налога), не следу­ет вообще относить на какой-либо бухгалтерский счет. Таким видам расчета следует ввести хозяйственную операцию с наименованием «Не распределять» (этой хозяйственной операции не сопоставлено ни одной проводки).

Реквизиты

ФлагУчета

Данный реквизит фиксирует род движения то­вара: внутренний (1) или внешний (2).

Реквизиты

Оборот

В данном реквизите проставляется значение оборота (с учетом НДС) с продажи товара дан­ной партии. Для финансового учета оборот проставляется в базовой валюте (рублях), а для управленческого учета — в валюте учета това­ра. Данный реквизит проставляется только в движениях, фиксирующих продажу товара или возврат товара от покупателя. В других движе­ниях значение данного реквизита равно нулю. При возврате товара от покупателя здесь про­ставляется сторнирующее (со знаком минус) значение оборота.

НДСприхода

В данном реквизите проставляется значение НДС прихода (НДС, выплаченный при закуп­ке) проданного товара данной партии. Для фи­нансового учета НДС прихода проставляется в базовой валюте (рублях), а для управленческо­го учета — в валюте учета товара. Данный рек­визит проставляется только в движениях, фик­сирующих продажу товара или возврат товара от покупателя. В других движениях значение данного реквизита равно нулю. При возврате товара от покупателя здесь проставляется сторнирующее (со знаком минус) значение НДС прихода.

НДСрасхода

В данном реквизите проставляется значение НДС расхода (НДС с оборота) проданного то­вара данной партии. Для финансового учета НДС расхода проставляется в базовой валюте (рублях), а для управленческого учета — в ва­люте учета товара. Данный реквизит простав­ляется только в движениях, фиксирующих продажу товара или возврат товара от покупа­теля. В других движениях значение данного реквизита равно нулю. При возврате товара от покупателя здесь проставляется сторнирующее (со знаком минус) значение НДС расхода.

НП

В данном реквизите проставляется значение налога с продаж проданного в розницу товара данной партии. Для финансового учета налог с продаж проставляется в базовой валюте (руб­лях), а для управленческого учета — в валюте учета товара. Данный реквизит проставляется только в движениях, фиксирующих продажу товара в розницу или возврат товара от поку­пателя. В других движениях значение данного реквизита равно нулю. При возврате товара от покупателя здесь проставляется сторнирующее (со знаком минус) значение.

КодОперации

Односимвольное строковое поле, в котором проставляется символьный код выполненной операции. Значения кодов операций регистра «ПартииТоваров» приведены ниже.

---

---