Сумма
Сумма расхода соответствует первичным документам, подтверждающим платеж. Показатель определяется из суммы проводки.
Сумма
Отражается сумма расходов на оплату труда, принятых к налоговому учету. Значение показателя – значение поля «Сумма» соответствующей строки документа «Расходы на оплату труда» или сумма проводки с кредита счета Н04.10.
Сумма
По данному показателю указывается сумма расходов, включаемая в состав прямых расходов в соответствии с порядком, установленным главой25 НК РФ. Значение показателя – сумма проводки.
Сумма
По данному показателю указывается сумма расходов, включаемая в состав прочих расходов в соответствии с порядком, установленным главой 25 НК РФ. Значение показателя – сумма проводок.
Сумма
По данному показателю указывается сумма понесенных внереализационных расходов. Значение показателя – это сумма проводки в дебет счета Н09.
Сумма
По данному показателю отражается каждая сумма полученного дохода по каждому объекту учета и определяется как сумма проводки по дебету налоговых счетов Н06 и Н08.
Сумма амортизации объекта
Сумма операции по начислению амортизации за указанный период. Формируется по данным налогового учета как кредитовый оборот счета Н05.04 за месяц начисления амортизации. В показателе также отражаются итоговые суммы начисленной амортизации.
Сумма амортизации по объекту
Сумма операции по начислению амортизации за указанный период. Формируется по данным налогового учета как кредитовый оборот счета Н05.02 за месяц начисления амортизации.
Сумма начисленной амортизации
Сумма начисленной амортизации по данному объекту за указанный месяц. Определяется как дебетовый оборот по счету Н05.02 «Сумма начислений амортизации основных средств» в разрезе месяцев.
Сумма начисленной амортизации
Сумма начисленной амортизации по данному объекту за месяц, указанный в показателе «Месяц, год начисления амортизации». Определяется как дебетовый оборот по счету Н05.04 в данном месяце.
Сумма начисленной амортизации
Показатель отражает сумму амортизации по соответствующему объекту, начисленную на дату его реализации.
В течение срока эксплуатации объекта амортизируемого имущества суммы начисленной амортизации накапливаются по кредиту счета Н05.02 «Сумма начислений амортизации основных средств» для объекта основных средств или по счету Н05.04 «Сумма начисленной амортизации нематериальных активов» для объекта нематериальных активов. При реализации объекта списывается накопленная амортизация, т.е. формируется проводка в дебет одного из указанных счетов на сумму амортизации, начисленной на день его реализации. Таким образом, значение показателя – это дебетовый оборот по счету Н05.02 или Н05.04.
Сумма начисленной амортизации нарастающим итогом
Учет нарастающим итогом ведется в течение всего срока эксплуатации основного средства.
Величина показателя определяется в конце каждого месяца сложением суммы амортизации по данному объекту на дату начала регистра с суммой, числящейся на конец предыдущего месяца, и суммой амортизации текущего месяца.
Используется для определения остаточной стоимости объекта при его реализации.
Сумма начисленной амортизации нарастающим итогом
Учет сумм начисленной амортизации ведется нарастающим итогом в течение всего срока использования нематериального актива.
Величина показателя определяется в конце каждого месяца сложением суммы амортизации по данному объекту на начало регистра с суммой, числящейся на конец предыдущего месяца, и суммой амортизации текущего месяца.
Сумма накопленной амортизации на дату начала регистра
Вычисляется по данным, накопленным для данного объекта основных средств на дату начала регистра по счету Н05.02.
Сумма накопленной амортизации на дату начала регистра
Вычисляется по данным, накопленным для данного объекта нематериальных активов на начало регистра по кредиту счета Н05.04.
Сумма налога
Сумма начисленного налога (сумма прочих расходов). Значение показателя – это значение реквизита «Сумма» табличной части документа «Начисление налогов» или для расходов будущих периодов показатель определяется соответствующим реквизитом статьи расходов будущих периодов, который указывается на закладке «Начисленные налоги с ФОТ».
Сумма налога
Сумма налога по каждому факту начисления. Показатель определяется соответствующим реквизитом табличной части документа «Начисление налогов».
Общая начисленная сумма налога определяется путем суммирования данных показателей.
Сумма НДС по кредиторской задолженности
Показатель отражается на начало и конец периода формирования регистра по данным бухгалтерского учета на счетах 19 «НДС по приобретенным ценностям» и 76.АВ «НДС с авансов полученных».
Сумма НДС по списанной задолженности
Данный показатель отражает общую сумму налога на добавленную стоимость по кредиторской задолженности на отчетную дату (дату инвентаризации), включаемую в состав внереализационных расходов в соответствии с требованиями Налогового кодекса. Определяется путем суммирования значений показателя «Сумма НДС по задолженности» данного регистра. Показатель отражается в итоговой строке сформированного регистра по графе «Сумма НДС по задолженности».
Сумма НДС по задолженности
Показатель отражает сумму налога на добавленную стоимость по непогашенной на отчетную дату кредиторской задолженности, подлежащей списанию, по каждому объекту учета.
Сумма недоимки (переплаты)
Сумма недоимки (переплаты) на отчетную дату и отражается по каждому сроку уплаты.
Сумма остатка незавершенного производства на конец месяца
Показатель отражает совокупную сумму прямых расходов, распределенных на остаток незавершенного производства, на конец месяца по соответствующему виду продукции (работ, услуг). Определяется по сальдо счета Н01.05 на конец месяца по этому виду продукции (работ, услуг).
Сумма платежа по договору страхования
Сумма платежа по договору страхования соответствует сумме авансового платежа по договору страхования (для каждого сотрудника) и определяется как сумма проводки по дебету налоговых счетов Н04.05, Н04.06, Н04.07.
Сумма платежа (взноса) по добровольному
Показатель отражает совокупную сумму платежа (взноса) по добровольному личному страхованию, предусматривающему оплату страховщиками медицинских расходов и составляющую 3 процента от суммы расходов на оплату труда.
Сумма платежа (взноса) по добровольному
Показатель отражает сумму расходов по добровольному страхованию по договорам долгосрочного страхования и (или) негосударственного пенсионного обеспечения работников, учитываемых для целей налогообложения.
Сумма рассчитывается как меньшая из значений показателей «Сумма платежа (взноса) по добровольному страхованию по договорам долгосрочного страхования жизни работников, пенсионного страхования и (или) негосударственного пенсионного обеспечения работников в пределах установленных норм» и «Фактическая сумма платежа (взноса) по добровольному страхованию по договорам долгосрочного страхования жизни работников, пенсионного страхования и (или) негосударственного пенсионного обеспечения работников».
Сумма платежа (взноса) по добровольному
Показатель отражает сумму расходов по добровольному личному страхованию, предусматривающего оплату страховщиками медицинских расходов, учитываемых для целей налогообложения.
Сумма рассчитывается как меньшая из значений показателей «Сумма платежа (взноса) по добровольному личному страхованию, предусматривающего оплату страховщиками медицинских расходов в пределах норм» и «Фактическая сумма платежа (взноса) по добровольному личному страхованию, предусматривающего оплату страховщиками медицинских расходов».
Сумма платежа (взноса) по договорам
Показатель отражает совокупную сумму платежа (взноса) по договорам долгосрочного страхования жизни работников, пенсионного страхования и (или) негосударственного пенсионного обеспечения работников, составляющую 12 процентов от суммы расходов на оплату труда.
Сумма платежа (взноса) по договорам
Показатель отражает сумму расходов по договорам добровольного личного страхования, заключаемые исключительно на случай наступления смерти или утраты трудоспособности, учитываемых для целей налогообложения.
В связи с тем, что по дебету счета Н03.07 «Договоры добровольного личного страхования, заключаемые исключительно на случай наступления смерти или утраты трудоспособности» отражается сумма расходов после нормирования, значение показателя не будет отличаться от значения показателя «Фактическая сумма платежа (взноса) по договорам добровольного личного страхования, заключаемым исключительно на случай наступления смерти или утраты трудоспособности».
Сумма прямых расходов, относящихся к остатку товаров на складе на конец месяца
Показатель отражает сумму прямых расходов, относящихся к остатку товаров на конец месяца, и формируется умножением среднего процента на сумму остатка товаров на конец месяца (графа8 * графа 7).
Сумма прямых расходов, относящихся к прямым расходам текущего месяца
Данный показатель формируется как разность суммы прямых расходов, приходящихся на остаток товара на складе на начало месяца, и осуществленных в этом месяце (графа 2 + графа 3) и суммы прямых расходов, относящихся к остатку товаров на конец месяца (графа 9).
Сумма прямых расходов, приходящихся на остаток товаров на складе на начало месяца
Сумма транспортных расходов, приходящихся на остаток товаров на начало рассчитываемого месяца. Рассчитывается как сальдо начальное дебетовое по счету Н01.07 «Транспортные расходы по доставке покупных товаров».
Сумма прямых расходов, приходящихся на выпуск готовой продукции (выполнение работ, оказание услуг)
Значение данного показателя определяется как разница между общей величиной прямых расходов текущего месяца на выпуск соответствующего вида продукции (выполнение работ, оказание услуг) и суммой расходов, приходящихся на остаток незавершенного производства, на конец месяца.
Сумма прямых расходов всего
Показатель отражает сумму прямых расходов текущего месяца на производство соответствующего вида продукции (выполнение работ, оказание услуг), включая остаток незавершенного производства на начало месяца.
Сумма прямых расходов за месяц
Показатель отражает сумму прямых расходов на производство соответствующего вида продукции (выполнение работ, оказание услуг), произведенных в текущем месяце, по видам прямых расходов:
материальные
расходы;
расходы на оплату труда работников, занятых в производстве продукции (работ, услуг);
суммы единого социального налога, начисленные на оплату труда этих работников;
расходы на амортизацию основных средств, используемых при производстве соответствующего вида продукции (работ, услуг);
а также итоговую сумму этих расходов.
Расшифровка каждой суммы, включаемой в этот показатель, содержится в регистре учета прямых расходов на производство продукции (работ, услуг).
Сумма расходов на оплату труда текущего периода
Показатель соответствует сумме расходов на оплату труда текущего периода по всем сотрудникам и определяется по данным, указанным в документах «Расходы на оплату труда», нарастающим итогом с начала года. Аналогичные данные отражаются в регистре учета расходов по оплате труда.
Сумма расходов в месяц, подлежащая включению в состав прочих расходов
Сумма расходов будущих периодов, включенных в состав прочих расходов. Значениям данного показателя соответствуют суммы проводок с кредита счета Н04, которые формируются документом «Регламентные операции по налоговому учету». В конце каждой статьи расхода в данной графе выводится итог по колонке, который соответствует сумме расходов, включенных в состав прочих расходов за отчетный период.
Сумма санкций, начисленная по договору
Указывается сумма штрафных санкций, начисленная по договору за каждый период начисления штрафных санкций. Итоговая сумма по графе отражается как сумма дохода или расхода.
Сумма санкций, начисленных за текущий период
Указывается сумма штрафных санкций, вычисленная в соответствии с условиями договора или решением суда при занесении в регистр данной записи. Данная сумма отражается также в регистре учета доходов текущего периода или регистре учета внереализационных расходов текущего периода.
Сумма списания
Стоимость списанной готовой продукции за месяц. Показатель определяется расчетным путем как произведение показателей «Списание (количество)» и «Стоимость единицы».
Сумма списания
Стоимость реализованной продукции, отгруженной ранее без перехода права собственности, за месяц. Показатель равен произведению показателей «Списание (количество)» и «Стоимость единицы».
Сумма списанной (уменьшенной иным образом) задолженности перед бюджетом
Сумма задолженности налогоплательщика перед бюджетами разных уровней, списанная и (или) уменьшенная иным образом в соответствии с законодательством Российской
Федерации. Показатель определяется по дебетовому обороту счетов бухгалтерского учета 68 «Расчеты по налогам и сборам» и 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению» в корреспонденции с другими бухгалтерскими счетами, кроме счета 51 «Расчетный счет».
Сумма товаров на складе на начало месяца
Стоимость остатка товаров на складе на начало месяца. Рассчитывается как сальдо начальное дебетовое по счетам Н02.02 «Поступление и выбытие товаров» и Н02.04.1 «Отгруженные товары».
Сумма товаров, приобретенных в текущем месяце
Стоимость товаров, приобретенных за рассчитываемый месяц. Определяется как дебетовый оборот по счету Н02.02 за месяц.
Сумма товаров, реализованных в текущем месяце
Показатель отражает стоимость товаров, реализованных в данном месяце. Рассчитывается как кредитовый оборот по счетам Н02.02 и Н02.04, уменьшенный на дебетовый оборот по счету Н02.04.
Сумма транспортных расходов текущего месяца
По показателю отражается сумма транспортных расходов по приобретению товаров, осуществленных в рассчитываемом месяце. Определяется как дебетовый оборот по счету Н01.07 за этот месяц.
Сумма, уплаченная при приобретении задолженности
По данному показателю отражается информация о сумме, уплаченной при приобретении задолженности (на дату реализации, погашения), относящейся к реализуемому (погашаемому) праву требования.
При приобретении права требования, сумма, уплаченная при этом, отражается по дебету счета Н02.06 «Приобретение прав в рамках оказания финансовых услуг». В момент реализации (погашения) формируется проводка в дебет счета Н07.09 «Стоимость реализованного права требования как реализации финансовых услуг» на сумму расходов по приобретению реализуемого (погашаемого) права требования накопленных в дебете счета Н02.06. Значение показателя определяется как дебетовый оборот по счету Н07.09.
В итоговой строке по данному показателю отражается общая стоимость реализованных (погашенных) за отчетный период прав требования, которая используется при заполнении показателя «Стоимость реализованного права требования при его реализации как финансовой услуги» приложения 2 к листу 2 Декларации по налогу на прибыль.
Сумма возникшей дебиторской / погашенной кредиторской задолженности
По данному показателю отражается сумма каждой записи по дебету счета расчетов.
Сумма возникшей кредиторской / погашенной дебиторской задолженности
По данному показателю отражается сумма каждой записи по кредиту счета расчетов.
Сумма задолженности
Данный показатель отражает сумму непогашенной задолженности на дату проведения инвентаризации кредиторской задолженности, списанной.
Сводные проводки
Список сводных проводок – это отчет, содержащий обороты между счетами (суммы в дебет одного счета с кредита другого) за указанный период. Для вывода списка сводных проводок выберите пункт «Сводные проводки» меню «Отчеты» главного меню программы.
Настройка параметров отчета. При выборе пункта «Сводные проводки» на экран будет выведен запрос параметров вывода сводных проводок. В этом запросе надо указать:
за какой период необходимо сформировать отчет о сводных проводках. Период задается выбором даты начала периода и даты окончания периода;
Совет. Если нужно сформировать отчет за «стандартный» период (месяц, квартал, полугодие, 9 месяцев или год), то воспользуйтесь кнопкой выбора периода
выводить ли сводные проводки без учета валют (при этом для валютных счетов будут отражаться итоговые данные в рублях без детализации по валютам) или с учетом валют (т.е. с указанием данных по конкретной валюте);
сортировать ли сводные проводки в порядке счетов дебета проводки (переключатель «Упорядочить отчет» установлен в положение «По дебетовым счетам») или в порядке счетов кредита проводки (переключатель «Упорядочить отчет» установлен в положение «По кредитовым счетам»);
выводить ли обороты по субсчетам (флажок «Данные по субсчетам» установлен) или только по основным счетам (флажок «Данные по субсчетам» снят).
Установив нужные параметры настройки, нажмите на кнопку «Сформировать» или на кнопку «OK». Программа сформирует список сводных проводок и выведет его для просмотра.
Просмотр списка сводных проводок. Для каждой корреспонденции счетов, для которой в указанном периоде были выполнены какие-либо проводки, в списке сводных проводок выводятся коды и наименования счетов и итоговые суммы корреспонденций между ними. Если список сводных проводок приводится с учетом валют, то для валютных счетов указываются также и сведения по каждой валюте.
Детализация показателей отчета. При просмотре списка сводных проводок можно получить более подробные сведения по конкретному счету. Когда указатель мыши выводится в виде
